Страхование

(англ. insurance) - экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных законом или договором, случаях.

В страховании обязательно наличие двух сторон: 1) специальной государственной, акционерной, взаимной и другой организации, ведающей созданием и использованием соответствующего фонда, - страховщика; 2) предприятий, организаций и граждан, вносящих в названный фонд установленные платежи, - страхователей. Кроме того, участниками страховых отношений могут выступать застрахованный, выгодоприобретатель (лицо, назначенное для получения страховой суммы), иные третьи лица, которым причиняется вред (ущерб) действиями страхователя.

Фонд, создаваемый посредством страхования, является одним из видов страхового фонда. Характерные черты страхования: целевое назначение аккумулируемых средств, которые расходуются лишь на покрытие потерь (предоставление помощи) в заранее оговоренных случаях; вероятностный характер отношений, поскольку заранее неизвестно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет; особая возвратность средств, так как они предназначены для выплаты всей совокупности страхователей (но не каждому страхователю в отдельности).

Сущность страхования наиболее явно выражается в его исторически первоначальной раскладочной системе. Ее исходным моментом было не формирование фонда, а возникновение убытка у одного или нескольких владельцев имущества. Убыток пострадавшим лицам покрывался за счет последующего сбора денег с других лиц, то есть осуществлялось коллективное распределение (раскладка) ущерба. Эта система могла быть эффективной лишь при относительно небольших убытках и использовании среди лиц, связанных между собой совместной деятельностью. Упоминания, о такой системе относятся к глубокой древности и связаны с торговыми караванами (Вавилония, Палестина, Финикия, Древняя Греция). В VIII-IX вв. н. э. при организации гильдейской и цеховой взаимопомощи происходит постепенный переход к системе страхования, базирующейся на предварительном внесении страховых платежей и возмещении ущерба за счет созданного фонда. Постепенно страхование становится не только методом организации взаимопомощи, но и сферой предпринимательской деятельности. Последнее особенно утвердилось с созданием акционерных обществ, начиная со 2-й пол. XVII в. Проводимое этими обществами страхование стало преобладающим в XIX в. В России его возникновение и развитие относится к середине XIX в. [В 1827 было учреждено Первое Российское, в 1935 - Второе Российское страховые от огня общества, в 1848 - общество «Саламандра»; операции личного страхования осуществляли акционерного общества «Жизнь» (1835) и «Надежда» (1848); транспортного - Российское транспортное страховое общество (1844). Среди 20 акционерных страховых обществ в 1895 выделялись Коммерческое, Варшавское, Российский Ллойд, Северное, «Якорь», «Волга». Крупнейшее страховое общество «Россия» проводило 8 видов страхования по всей империи и имело отделения за границей]. Но суть страхования, выражающаяся в распределении убытков, остается той же и характеризуется лишь более сложным механизмом и широким спектром распределительных отношений. Страхование проводится в основном в денежной форме, хотя на определенных стадиях развития оно имело также натуральную форму.

Современное страхование может быть классифицировано по нескольким признакам. Первый из них - деление на две сферы: некоммерческое и коммерческое. Некоммерческое страхование включает: социальное страхование, обязательное медицинское страхование и взаимное страхование. Коммерческое страхование - первичное страхование, сострахование и перестрахование. Каждая сфера регулируется своим законодательством. Отношения в сфере коммерческого страхования в России определяются Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. 1997) и гл. 48 «Страхование» ГК РФ. В данной статье речь идет именно о коммерческом страховании. Поскольку в законодательстве термин «коммерческое» прямо не употребляется, он далее также опущен. В основе классификации страхования по отраслям (личное, имущественное и ответственности) лежат различные объекты страхования. Личное страхование имеет дело с имущественными интересами, связанными с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. Имущественное страхование выражает интересы страхователя или другими лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Страхование ответственности отражает интересы, обусловленные возмещением страхователем причиненного им вреда (ущерба) физическому или юридическому лицу. Каждая отрасль страхования подразделяется на подотрасли, а последние - на виды.

Первоначально страховые отношения возникли в связи с различными неблагоприятными явлениями природного характера. По мере развития общества страхование распространяется также на события, обусловленные производственной деятельностью людей, развитием техники, технологии, транспортных средств и т. д. Страхование в различных отраслях общественного производства и обращения охватывает как общие, так и специфические риски, простирается на присущие каждой отрасли материальные ценности и отношения людей. В связи с этим сложилась своего рода «производственная» классификация: страхование авиационное, страхование автотранспортное, страхование морское, страхование строительно-монтажных рисков, страхование сельскохозяйственное (основу его составляет страхование сельскохозяйственных культур, страхование животных), страхование промышленное (особенно крупных объектов), страхование инвестиций, страхование банковских рисков, страхование электронной техники и т. д.

Страхование, учитывающее специфику отрасли, называется комплексным, в нем объединяются виды страхования имущественного, личного и ответственности. Широко используется на практике классификация по видам рисков, которые не связаны с отраслями производственной деятельности, например страхование огневых рисков, страхование атомных рисков, страхование экологических рисков. Применительно к личному страхованию часто используется деление на рисковые виды и накопительные. К первым относятся: страхования от несчастных случаев, страхования на случай болезни, страхования на случай инфицирования СПИДом, страхования спортсменов на время состязаний и т. д. В разряд накопительных (сберегательных) включаются некоторые виды страхования жизни: страхования на дожитие (страхователя или застрахованного), страхования аннуитета и т. д. Однако эти виды страхования не исключают риск страховщика осуществлять выплаты при разных условиях и риск страхователя (застрахованного) получать эти выплаты в течение длительного или короткого срока. Без риска нет места страхованию, но характер и степень вероятности риска существенно различаются. По формам проведения выделяют: страхование обязательное, осуществляемое на основе федерального законодательства; страхование добровольное, базирующееся на заключении соответствующих договоров между страховщиками и страхователями.

В зависимости от характера договоров и состава их участников различают: страхование коллективное (групповое); страхование индивидуальное. Последняя классификация, как правило, относится к личному страхованию: при коллективном страховании предприятия (организации) заключают за свой счет договоры страхования своих работников (всех или каких-либо их части); при индивидуальном договор заключается с конкретным физическим лицом. Сострахование - организационно-правовой метод осуществления страхования какого-либо объекта, когда договор в отношении его заключается страхователем с несколькими страховщиками одновременно. Особое место в системе страховых отношений занимает перестрахование, то есть страхование одним страховщиком (перестрахователем) риска исполнения части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). Перестрахование является по существу вторичным страхованием, так как защищает страховую компанию, которая приняла крупный риск и может оказаться не в состоянии возместить ущерб при страховом случае. Следовательно, в перестраховании отражаются и интересы страхователей, которые выступают опосредованно третьей стороной перестраховочных договоров. Вторичность перестраховочных отношений не умаляет их значимости, а характеризует лишь последовательность операций по принятию риска и его дальнейшему размещению на страховом (перестраховочном) рынке. Без перестрахования практически невозможно страховать крупные дорогостоящие объекты и проводить страхование от массовых и катастрофических рисков.