Презентация. Страхование кредитов

Презентация на тему: « Страхование коммерческих кредитов» Выполнила: студентка 5 курса. группы УВЭД 5-1 Макеева Мария Проверил: Стуловский Альберт Евгеньевич

Что такое коммерческий кредит. самая древняя форма кредита. Он возник непосредственно из процесса производства и реализации товаров. Современный коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу, то есть кредиторами и заемщиками здесь выступают действующие юридические лица, организации, индивидуальные предприниматели.

Преимущества: способствует ускорению оборачиваемости оборотных средств, что приводит к уменьшению потребности предприятия в кредитных ресурсах и в денежных средствах; обходится, как правило, дешевле банковского кредита во всех его формах; характеризуется достаточно простым механизмом оформления в сравнении с другими видами кредита; характеризуется оперативностью предоставления средств в товарной форме; расширяет возможности маневрирования оборотными средствами; позволяет фирмам оказывать финансовую поддерж-ку друг другу. ИНТЕРЕСНО: Для многих малых предприятий именно коммерческий кредит является важнейшим источником финансирования.

Какие недостатки. риск для поставщика при изменении цены товара; несоблюдении покупателем сроков оплаты; банкротство покупателя; незначительный срок пользования этим видом кредита т. к. период его предоставления ограничивается обычно несколькими месяцами.

Особенности коммерческого кредита: в роли кредитора при коммерческом кредитовании выступают не специализированные кредитные организации, а предпринимательские фирмы, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг; кредит предоставляется исключительно в товарной форме; средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней процентной ставки по банковским кредитам на данный период; плата за коммерческий кредит, как правило, включается в цену товара, а не определяется специально, через фиксированный процент от базовой суммы.

По способу оформления в хозяйственной практике выделяют несколько видов коммерческого кредита: коммерческий кредит с отсрочкой платежа по условиям контракта. Этот кредит оговаривается условиями договора на поставку товаров, который заключается поставщиком и покупателем и не требует специального оформления. Поставщик после отгрузки продукции выписывает накладную с указанием размера, цены, стоимости, условий поставки и срока платежа. Эта накладная и является для покупателя основанием предоставления кредита; коммерческий кредит с оформлением задолженности векселем. Его название говорит само за себя фирма-покупатель, получив товар, выписывает вексель с указанием срока платежа. Данная форма коммерческого кредита наиболее перспективна; коммерческий кредит в форме консигнации представляет собой вид комиссионной операции, при которой фирма-поставщик отгружает товары на склад торгового предприятия с поручением реализовать его. Расчеты с поставщиком осуществляются лишь после того, как поставленный товар реализован.

Известны следующие виды коммерческого кредита: вексельный кредит лизинг факторинг форфейтинг консигнация открытый счет

Страхование коммерческих кредитов Зародилось оно после Первой мировой войны, и в настоящее время находит свое широкое применение. Задачей страхования кредитов является понижение кредитных рисков страхователей, осуществляется с целью предоставления кредиторам страховых гарантий погашения кредитов в обусловленные сроки в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по иным причинам.

В рамках страхования кредитов можно выделить его отдельные виды: страхование кредитов от экономических и политических рисков страхование риска неплатежа, вызванный непоставкой товаров (неоказанием услуг), оплаченных авансом страхование фабрикационных рисков (предоставляющее страховое обеспечение в случае отказа контрагента страхователя от принятия ранее заказанного товара услуги).

Кем осуществляется страхование коммерческих рисков. Как правило, страхование кредитов от экономических рисков осуществляется небольшим количеством частных страховых компаний, страхование внешнеторговых операций от политических рисков – в основном государственными страховыми организациями через свои агентства.

Объект страхового неплатежа Объектом страхования риска неплатежа являются имущественные интересы поставщиков товаров (услуг), связанные с возможным непогашением дебиторами задолженности вследствие неплатежеспособности и других, указанных в договоре причин, так же вытекающие из договора купли-продажи обязательства покупателя оплатить в указанный в договоре срок обусловленную сумму за полученные в кредит товары, которые являются предметом сделки.

Какие случаи исключаются. Из объема ответственности страховщика обычно исключаются случаи неоплаты, задержек в платеже, если они явились следствием следующих причин: поставка или оказанная услуга произведены с нарушением условия договора (отклонение от указанных сроков, несоответствие качества, количественная недостача и т. п.) условия договора, продажи или оказания услуг не соответствуют законодательным или другим требованиям страны отправителя, получателя или транзита: отсутствует требуемый комплект товарораспределительных документов (фактуры, лицензии, транспортные документы и т. п.) оплата не производится или не может быть произведена по мотивам, зависящим от страны-экспортера

Договор страхования. заключается кредитором. Страхованию подлежат только операции, связанные с поставками товаров, осуществлением лицензионной деятельности, чисто финансовые операции не подлежат страхованию. Страховщиком может быть поставлено условие по оплате поставляемого товара на момент поставки. Страхованием может охватываться все операции страхователя либо операции страхователя с конкретным клиентом. При поставках средств производства высокой стоимости могут заключаться отдельные договоры страхования кредитов, связанные с оплатой таких заказов. Договором страхования, как правило, запрещается страховать непокрытую часть ущерба в других страховых организациях. Страховая защита начинается с момента, когда поставки выполнены и по ним выставлен счет

Условия заключения договора страхования следующие: При заключении договора страхователь в письменной форме должен сообщить страховой организации все сведения, необходимые для определения степени страхового риска (о кредитоспособности партнера, данных по заключаемой торговой сделке, объект поставки). Условием заключения договора страхования является проведение кредитного контроля поставщиком. Кроме того, страховщик при заключении договора вправе провести прямую экспертизу качества поставляемых товаров на предмет их соответствия договору или торговым стандартам. Размер тарифных ставок устанавливается отдельно по каждому договору с учетом всей совокупности обстоятельств, влияющих на степень страхового риска (от 0,25 до 10 % от страховой суммы).

Как устанавливается страховая сумма? Страховая сумма устанавливается по каждой сделке или каждому покупателю (заказчику) в размере стоимости поставляемых, но не оплаченных товаров. Страховщик может оговорить предельную сумму задолженности отдельных покупателей, которая может иметь место в любой момент времени в течение срока действия договора страхования. Кроме того, договором страхования устанавливается максимальная величина обязательств страховщика на каждый год по всем застрахованным кредитам.

Сроки договора страхования: Договор страхования заключается, как правило, сроком на один год при страховании краткосрочной задолженности, и на более длительный срок – при страховании среднесрочной задолженности. В случае увеличения страхового риска договором может быть предусмотрено прекращение страхового покрытия. В данном случае страховая защита не будет распространяться на все поставки, осуществляемые поставщиком по истечении предусмотренного договором периода времени (например, двух суток) с момента вручения страхователю уведомления о прекращении страхового покрытия.

Какова статистика. На сегодняшний день в Европе схемами отсрочки платежа пользуются, по разным данным, от 70 до 80% компаний, в России же пока, по данным РОСНО, около 1% Число тех, кто решил защитить свою компанию от плохих кредитов, участники рынка пока ограничивают сотней. "Среди них есть и небольшие компании с оборотом в 1 млн. долларов и компании с объемом продаж в сотни миллионов.

Какими компаниями востребован данный вид страхования. В первую очередь, страхование коммерческих кредитов востребовано компаниями с "прозрачным" процессом управления кредитными рисками, добившимися успеха в своих сегментах рынка и использующими инструмент отсрочек платежа и, соответственно, страхование как дополнительное конкурентное преимущество "Наличие этого полиса обеспечивает пополнение оборотных средств, и как следствие рост объема продаж, а также повышает рейтинг кредитоспособности контрагента (покупателя) перед поставщиком или кредитором. "В качестве обеспечения может рассматриваться застрахованная дебиторская задолженность", - соглашается директор Центра комплексного страхования РОСНО Дмитрий Петренко.