Архив статей

Страхование коммерческих рисков

Страхование коммерческих операций заключается в том, чтобы возместить возможные потери в случае, когда через определенный период застрахованные операции не дадут ожидаемой отдачи.

Страховое возмещение в таком случае устанавливается в объеме разницы между страховой суммой и полученным доходом от застрахованного коммерческой деятельности.

При страховании коммерческих рисков также применяют некоторые ограничения по объему страхования отдельных рисков, в частности, из него изымаются риски, связанные с посреднической деятельностью, работой казино, тотализаторов и т. п.

Из страховой ответственности, как правило, изымаются также возможные убытки вследствие военных действий, изменения политического курса, негативной динамики курсов валют. Это же касается и возмещения убытков вследствие умышленных действий страхователя или его партнеров, направленных на причинение вреда застрахованному деятельности, изменение профиля коммерческого предпринимательства, применения неквалифицированного управления им и т. д.

Тарифные ставки по страхованию коммерческих рисков определяются с учетом многих факторов, в частности: - Уровня стабильности рыночных отношений и прогноза перспектив их динамики; - Срока страхования; - Вида деятельности и т. п.

Учитывая то, что для каждого предприятия риск имеет специфические характеристики, необходима конкретизация ставок страховых платежей. Значительное распространение приобретает обеспечение страховой защиты материально-технической базы производства, которое осуществляется через страхование имущества предприятий от различных рисков. При таком страховании страхователем может быть его собственник или лицо, получившее имущество в пользование, аренду, лизинг, на хранение, в залог и т. д.

По этим видам укладывают основной и дополнительный договора страхования. По основному договору страхованию подлежит все имущество, принадлежащее предприятию. Ставки страховых взносов по договорам страхования имущества колеблются от 0,05% до 0,5% стоимости имущества. При страховании оборудования производственных предприятий страховой сбор колеблется от 0,15% до 1% их стоимости. Самым распространенным и даже традиционным в зарубежной практике виду страхования предпринимательских рисков является страхование имущества промышленных предприятий от огня и других опасностей. Страхование от огня заключается в возмещении убытков от внезапных и непредвиденных случаев пожара или взрыва, а также некоторых других сопутствующих явлений. Стандартный полис огневого страхования предусматривает покрытие следующих рисков: пожар, удар молнии, взрыв газа и др. Если страхователь понес убытки при осуществлении мероприятий, направленных на спасение имущества, предотвращения пожара и т. п. то такие убытки подлежат возмещению.

Одним из видов страхования производственных (предпринимательских) рисков является страхование от перерывов в производстве, которые могут возникать в результате уничтожения или повреждения застрахованного имущества. Распространенное в странах с развитой рыночной экономикой. Практика его применения зависит от вида бизнеса, осуществляет предприятие, или от оценки недополученного дохода, которая достаточно сложна. Условия договора страхования убытков, связанных с перерывами в производстве, формируются на основе детального анализа работы предприятия за последние З-5 лет. Только после этого устанавливается сумма страхового возмещения, которая будет выплачена при наступлении страхового случая. Одновременное страхование имущества и потерь от перерывов в производстве считается выгодным как для предпринимателя, так и для страховой компании, поскольку риски по двум этим договорам, как правило, одинаковы. Кроме того, если оба договора заключила одна страховая компания, то она заинтересована как можно быстрее восстановить застрахованное имущество, чтобы избежать значительных страховых выплат в связи с компенсацией страхователю потерь от перерыва в производстве. Объем ответственности по договору страхования от перерывов в производстве широкий, чем в страховании имущества от огня.

Объектом страхования являются финансовые потери от перерыва в производстве (вследствие материальных убытков от страхового события с застрахованным имуществом страхователя), содержащие: - Текущие расходы страхователя по продолжению хозяйственной деятельности в период вынужденного перерыва в производстве; - Потери прибыли от вынужденного перерыва в производстве; - Дополнительные расходы на ликвидацию последствий страхового случая. Договором могут покрываться как текущие расходы и упущенную прибыль вместе, так и каждая из финансовых потерь отдельно. Исходя из выбранного объекта страхования, устанавливается страховая сумма, в процентах к которой исчисляется страховая премия. Размер премии в основном устанавливается индивидуально для каждого страхователя с учетом особенностей его хозяйственной деятельности. Особенностью этого вида страхования является то, что размер ущерба зависит от продолжительности перерыва в производстве. Поэтому в договорах страхования убытков от перерывов в основном предусматривается установление некоторого предела, начиная с которого возникает ответственность страховщика. Таким пределом может быть использована франшиза в денежном выражении или период простоя, при превышении которого страхователь получает право на возмещение. При наступлении страхового случая, приведшего к перерыва в производстве, размер страхового возмещения определяется на основе размера текущих расходов по осуществлению застрахованной деятельности и прибыли, полученной страхователем от этой деятельности за период, равный 12 месяцам до даты наступления материального ущерба.

В международной практике применяются и другие специфические разновидности страхования предпринимательских рисков: страхование контрактов (в том числе экспортно-импортных), страхование изменений конъюнктуры рынка и т. п.

Одним из видов страхования коммерческих рисков риски новой техники и технологии. Страхование рисков, связанных с внедрением в производство новой техники и технологии, можно разделить на два направления. Первый - это страхование самой техники, установок, технологических линий и т. п. на случай их вывода из строя, нарушения работы, гибели. Второй - страхование от непредусмотренных неблагоприятных последствий, вызванных внедрением технических и технологических новинок и привели к нарушению производственного цикла, остановок и т. п. Оба страхования являются самостоятельными видами. Однако их одновременное проведение оправданно.

Объектом страхования являются машины, технические и технологические установки, которые после окончания испытаний и пробного запуска признаны пригодными к работе. Заметим, что страхование новой техники и технологии проводится на случай рисков, связанных только с их использованием. Страхование таких рисков не предусматривает покрытие убытков от пожаров, взрывов, стихийных природных явлений, поскольку они включены в ответственность по страхованию имущества (производственных активов) предприятий. Страхование рисков новой техники, как правило, связано с дорогостоящими и ценными объектами. Поэтому его целесообразно проводить с определением минимальной франшизы и правом собственника увеличивать ее размер при соответствующем снижении ставок страховых платежей.

Страхование коммерческих рисков является одним из самых сложных видов страхования. Отечественная нормативная база по этому вопросу четкостью не отмечается - недавно ставилась под сомнение собственно возможность страхования коммерческих рисков.

Статья подготовлена по материалам сайта «Лексиопедия», 11 июля 2014 года