10.4. Страхование управленческих рисков

Страхование компенсирует возможные ошибки и стабилизирует деятельность компании. Страхование УР базируется на двух подходах:

- стоимость или цена подготовленного УР;

- стоимость возможных убытков при реализации УР.

Расчет стоимости (С) конкретной формы УР в зависимости от процедуры его выполнения оценивается следующим образом:

- стоимость процедуры разработки, согласования, утверждения и принятия: С = КФ х ЗУР;

- стоимость процедуры практической реализации: С = КФ х КП х ЗПР, где КФ - коэффициент, учитывающий форму представления УР; ЗУР - фактические затраты на УР при выполнении соответствующих процедур; Кп - коэффициент, учитывающий долю затрат на частичную ил полную реализацию УР (ЗПР).

Риски образуются от следующих процедур реализации УР: паблик рилейшнз; выбор формы реализации УР; организация выполнения; контроль; информирование; архивация данных об УР.

Причины появления незапланированных результатов по представленным процедурам:

- недостаточный профессионализм как самого разработчика УР, так и исполнителей;

- недостаточная ответственность исполнителя;

- организационные неурядицы;

- искажения, утеря информации в базе данных и базе знаний (интеллектуальной собственности).

Кроме того, риск может возникнуть сам по себе.

Страхование профессионализма персонала - это защита экономических интересов организации от потенциальных причинителей вреда (специалистов). В условиях рыночной экономики все составляющие анализируемого в организацию капитала, вложенные в имущественный комплекс, технологию, персонал и т. д. должны давать прибыль.

Страхование профессионализма персонала предусматривает возмещение возможных убытков организации вследствие ухода из организации специалиста, а вместе с ним и потери необходимых связей, лобби и др. Объектом страхования выступает конкретный специалист организации.

Страхование профессионализма включает две составляющие:

- страхование интеллектуальной собственности, созданной специалистом как части нематериальных активов;

- страхование пребывания специалиста в должности.

Методика страхования профессионализма:

- составление перечня элементов, составляющих профессионализм какого-либо работника;

- определение списка заинтересованных лиц в данном профессионализме;

- оценка стоимости профессионализма (либо базы для расчетов);

- определение страховщиков и страхователей;

- составление схемы страхования профессионализма (страховщика и страхователя).

Страхование организационных рисков может проводиться вместо или в дополнение к страхованию коммерческих рисков, а также к страхованию от убытков вследствие перерывов в производстве. Страхование от убытков вследствие срыва организационных мероприятий предусматривает установление временной границы (обычно 5 суток), после которой страхователь получает право на получение страхового возмещения. Подлежащий возмещению ущерб включает:

- расходы, произведенные за время остановки реализации УР;

- неполученную (упущенную) прибыль;

- дополнительные затраты по сокращению ущерба.

Как показывает международный опыт, ставка по страхованию от перерывов в реализации равна 1,5 х Тариф по страхованию имущества предприятий. Организационные риски (ОР) приводят к оперативным и стратегическим потерям в деятельности организации. Утрата единства системы производства и управления отражается на объеме выпуска, качестве продукции, затратах на производстве, инновационном заделе и имидже. ОР являются основной причиной коммерческих рисков.

Страхователями являются организации всех организационных форм и форм собственности, в том числе акционерные общества, кооперативы, унитарные предприятия. Обобщенными объектами страхования СУ являются: методология, процесс, структура и техника управления. Методология управления включает: цели, законы и принципы, функции, методы, технологии управления и практику управленческой деятельности.

Страхование профессиональной ответственности относится к двум группам рисков:

- риски, связанные с возможностью нанесения третьим лицам телесных повреждений и причинения вреда здоровью (врачи, хирурги, дантисты, фармацевты, владельцы транспортных средств, работающие по найму и т. д.);

- риски, связанные с возможностью причинения материального (экономического) ущерба, в том числе утрата права предъявления претензий (архитекторы, строители, консультанты и т. д.).

Ставка премии (платежа) по этому страхованию зависит от профессии, возраста, стажа работы, даты получения квалификации, общего количества служащих и рассчитывается следующим образом:

СП = НС * [(Кп * Кв * Кд * Кс * Кпс * Кпр * Кр) / (Кпв * Ки)],

где СП - ставка премии;

НС - начальная ставка (2-5% страховой суммы);

КП - коэффициент на профессию (аудитор, оценщик, нотариус, страховщик и т. д.);

Кв - коэффициент на возраст (параболическая зависимость);

Кд - коэффициент на период, прошедший со времени получения диплома, свидетельства или лицензии на данную деятельность (параболическая зависимость);

Кс - коэффициент, учитывающий общее количество служащих, которые вместе со страхователем занимаются заявленным видом деятельности (функциональная недогрузка или перегрузка);

Кпс - коэффициент, отражающий средний профессиональный уровень вовлеченных сотрудников;

Кпр - коэффициент, отражающий продолжительность страхования;

Кр - коэффициент, отражающий уровень риска наступления страховых случаев;

Кпв - коэффициент, отражающий выплаты страхового возмещения за предыдущие периоды страхования поименованного страхователя;

Ки - коэффициент, учитывающий имидж организации-страховщика.

Контрольные вопросы

1. Охарактеризуйте понятия «неопределенность» и «риск».

2. Охарактеризуйте основные характеристики и факторы риска.

3. Дайте классификацию рисков.

4. Охарактеризуйте основные типы ошибок, увеличивающих неопределенность в организационной составляющей управления.

5. Охарактеризуйте основные типы ошибок, увеличивающих неопределенность в экономической составляющей управления.

6. Охарактеризуйте основные типы ошибок, увеличивающих неопределенность в технологической составляющей управления.

7. Охарактеризуйте основные типы ошибок, увеличивающих неопределенность в социальной составляющей управления.

8. Охарактеризуйте основные типы ошибок, увеличивающих неопределенность в правовой составляющей управления.

9. Охарактеризуйте процесс управления риском.

10. Охарактеризуйте страхование как основной способ уменьшения управленческих рисков.